Kapitalflussrechnung
In der nachfolgenden, nach DRS 21 erstellten Kapitalflussrechnung wird die Finanzlage des Unternehmens durch Überleitung der Zahlungsströme auf den Bestand an liquiden Mitteln (Finanzmittelfonds) dargestellt.
| 2017 Tsd. € |
2016 Tsd. € |
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|---|---|---|
| Finanzmittelfonds am Ende der Periode | 4.993 | 2.003 |
| Jahresergebnis vor Ergebnisübernahme | -86.760 | -76.146 |
| Abschreibungen (+)/Zuschreibungen (-) auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen | 41.365 | 41.496 |
| Zunahme (+)/Abnahme (-) der langfristigen Rückstellungen | -1.062 | -690 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen (+)/Erträge (-) | -2.595 | -2.796 |
| Zunahme (+)/Abnahme (-) der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva | 1.390 | -42.810 |
| Zunahme (+)/Abnahme (-) der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva | -13.359 | 10.236 |
| Gewinn (-)/Verlust (+) aus Anlageabgängen | -70 | -634 |
| Zinsaufwendungen (+)/Zinserträge (-) | 13.901 | 10.908 |
| Sonstige Beteiligungserträge (-) | -806 | -841 |
| Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit | -47.996 | -61.277 |
| Auszahlungen (-) für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen | -1.578 | -3.424 |
| Einzahlungen (+) aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens | 442 | 484 |
| Auszahlungen (-) für Investitionen in das Sachanlagevermögen | -42.710 | -52.436 |
| Einzahlungen (+) aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens | 1.295 | 821 |
| Auszahlungen (-) für Investitionen in das Finanzanlagevermögen | -214 | -246 |
| Erhaltene Zinsen (+) | 93 | 113 |
| Erhaltene Dividenden (+) | 806 | 841 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | -41.866 | -53.847 |
| Einzahlungen (+) aus Eigenkapitalzuführungen | 16.605 | 14.593 |
| Sonstige Einzahlungen (+) des Gesellschafters | 76.146 | 88.441 |
| Einzahlungen (+) aus der Aufnahme von Krediten | 38.940 | 43.160 |
| Auszahlungen (-) aus der Tilgung von Krediten | -43.993 | -22.265 |
| Einzahlungen (+) aus erhaltenen Investitionszuschüssen | 14.274 | 2.993 |
| Gezahlte Zinsen (-) | -9.1204 | -10.924 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | 92.852 | 115.998 |
| Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds | 2.990 | 874 |
| Finanzmittelfonds am Anfang der Periode | 2.003 | 1.129 |
Die sonstigen nicht zahlungswirksamen Aufwendungen und Erträge beinhalten neben der ratierlichen Auflösung des in den passiven Rechnungsabgrenzungsposten eingestellten Barwertvorteils eines US-Lease auch die vollständige Vereinnahmung des Barwertvorteils dieser US-Lease-Transaktion von 1996, da sie vorzeitig im April 2017 beendet wurde (2,3 Mio. €).
In den Finanzmittelfonds sind die Kassenbestände und Bankguthaben einbezogen.